【悲報】大学生でもメルカリ転売で儲かったら税金がかかる！扶養家族が確定申告をする基準・やり方を解説
「大学生でも転売の税金はかかる？」
「いくら稼いだら確定申告するの？」
「学生におすすめのジャンルを教えて」
学生転売初心者
大学生の転売ビジネスで、このように感じていませんか。
Amazonやフリマアプリを使った転売ビジネスはお小遣い稼ぎにも最適です。
時間をかけるほど収益も伸びていくので、ゲーム感覚で事業を拡大できる大学生も増えているはず。とはいえ「税金ってどうなるの？」と不安に感じている学生も多いでしょう。
そこで、この記事では
- 転売ビジネスに関する税金のギモン
- 転売ビジネスを始めるための4STEP
- 確定申告のやり方
と、転売ビジネスに関する税金の仕組みや転売ノウハウをまとめました。
ぜひこの記事を参考に、大学生にも必要な転売ビジネスに関する税金の知識を身につけましょう。
なお、ブログに書けない濃い内容の転売ノウハウに関しては僕の無料マニュアルで配信しています。入退会無料なので、お気軽に登録してみてください！
【結論】大学生でもメルカリ転売で儲かったら確定申告は必要
結論から言うと、大学生でも転売で利益が出たら、確定申告をして税金を納めなければいけません。その基準はアルバイトなどで得ている給与所得とせどりで得た雑所得の合計が48万円を超えたら、となっています。
この基準を超えると、親の扶養から外れて所得税の納税義務が発生するので覚えておきましょう。
もちろん、扶養内でおさめている場合は申告は必要ありません。両親とも相談して、家計全体でメリットが出るように調整したいですね。
転売で利益が出た！大学生が知っておくべき税金に関する4つの疑問
大学生が転売ビジネスで利益が出た場合に、よくある税金の疑問にお答えします。
- 確定申告の時期と支払い時期は？
- 所得税の計算方法は？
- 住民税はいくら？
- アルバイト収入はどうする？
それぞれ詳しくみていきましょう。
1.確定申告の時期と支払い時期は？
ビジネスで売り上げた利益は、確定申告をおこなって納税します。申告の時期は、毎年2月16日〜3月15日と決まっています（開始日・締切日が土日祝日の場合は直近の月曜）
申告の対象となるのは、前年度の1月1日〜12月31日までの課税所得（利益）です。
たとえば20X1年1月1日〜12月31日までの稼ぎは、20X2年2月16日〜3月15日に確定申告する必要があります。
申告した1年分の税金はこの期限内に納めなくてはいけません。そのため、稼いだお金はすぐに使わず納税のために残しておいてください。
申告時期が近づいてきたら、いつもより多めに資金を用意しておくと良いでしょう。
2.所得税の計算方法は？
所得税の税率は以下の通りです（2021年6月現在）
- 195万円未満：課税所得 x 5％
- 195万円以上330万円未満：課税所得 x 10％ – 97,500円
- 330万円以上695万円未満：課税所得 x 20％ – 427,500円
- 695万円以上900万円未満：課税所得 x 23% – 636,000円（以下省略）
日本の所得税には累進課税制度が適用されており、稼ぐほど税率が上がっていきます。
転売収入からだいたいの納税額を算出すると、以下のとおりです。
- 課税所得 50万円 x 税率 5％ = 所得税 25,000円
- 課税所得 200万円 x 税率 10％ – 控除額 97,500円 = 所得税 102,500円
その他、適用できる所得控除により税額は変動するかも知れませんが、おおよその計算方法は頭に入れておきましょう。
3.住民税はいくら？
所得が発生したら、住民税もかかってきます。
地方自治体に納める税金で、内訳は以下のとおりです。
| 対象者 | 金額 | |
| 均等割 | 基本的に全員 | およそ5,000円前後 |
| 所得割 | 所得に応じて | 100万円を超えた額に対して10％ |
※詳しい税額はお住まいの市区町村ホームページにて確認してください。
たとえば、バイト代と転売利益が合計120万円の大学生の場合、住民税を試算すると以下のようになります。
- 均等割：5,000円
- 所得割：（120万円 – 100万円）x 税率10％ = 20,000円
- 住民税額：25,000円
課税所得の100万円超の部分に10％、と覚えておくとだいたいの住民税額がすぐに算出できますよ。
4.アルバイト収入はどうする？
アルバイトや企業インターンでも収入がある場合は、転売の所得と合算して税額を計算し直します。年末に近づくとバイト先から渡される源泉徴収票を必ず保管しておきましょう。
というのも、バイト先からの給料は所得税相当額が差し引かれて支給されているからです。税金を二重で払うことがないように、すでに納税した額は正しく申告書に記載しましょう。
なお、当然ながらバイト収入がない場合、源泉徴収票はありません。
転売の売上やかかった経費を記入していけば、確定申告書は完成します。計算根拠となる請求書やレシート・領収書は必ず取っておいてください。
転売で利益が出た！確定申告のやり方を大学生にもわかりやすく解説
次に、確定申告の方法について解説します。
学生だからといって特別ではありません。一般の社会人と同じです。
- 確定申告書を用意する（税務署・インターネット）
- 源泉徴収票や領収書を準備する
- 必要事項を記入する
- 申告書を税務署に持参・郵送する
- 所得税を支払う
順番に説明します。
なお、今はクラウド会計ソフトを使うことで申告もかなり簡単にできるようになっています。関連記事「せどり・転売に便利な会計ソフトfreeeを徹底レビュー！便利な使い方も解説！」にて詳しく解説しているので、ぜひ参考にしてみてください！
1.確定申告書を用意する（税務署・インターネット）
まず用意するのは2つです。
- 確定申告書
- 控除額や経費の詳細がわかる証明書
確定申告書は税務署、または国税庁のホームページからダウンロードしてください。
もしくはインターネット上で作成し、オンラインで申告するe-TAXも便利です。基本的にはマイナンバーカード・カードリーダライタを用意する必要があるので、確定申告1ヶ月以上前から準備を始めるのがおすすめです。
どちらでも結果は変わらないので、好きな方法を選んでみてください。
2.源泉徴収票や領収書を準備する
次に用意するものは
- 源泉徴収票：アルバイトをしている場合
- 仕入れ・経費に使った領収書：エクセルなどで事前計算しておくと良い
- 控除証明書：医療費控除の対象者のみ
です。
源泉徴収票は年末になるとアルバイト先からもらえます。
もし、もらえない場合は催促しましょう。雇用主は源泉徴収票を発行する義務がありますよ。
3.必要事項を記入する
源泉徴収票を見ながら、金額を埋めていきます。
主な記入場所は
- 収入金額：源泉徴収税額
- 源泉徴収額：給与所得控除後の金額
- 支払い者の名称・所在地：支払者の氏名・住所
アルバイトと転売で得た金額は分けて記入します。
ネットの確定申告書等作成がわかりやすいので、参考にしてください。
4.申告書を税務署に持参・郵送する
すべて記入し終わったら、申告書を税務署へ提出します。郵送または直接持ち込みでOKです。
「初めてだから不安」という方は、持参すると税務署の職員さんが記入漏れをチェックしてくれますよ。
オンライン申告した場合は、記入後にクリックするだけで申請完了です。
申告期限は毎年3月15日までです。遅れても申告は可能ですが、延滞税が課される可能性があります。
なるべく早めの申告を心がけましょう。
5.所得税を支払う
確定申告は、申告書を提出して終わりではありません。期限の3月15日までに納税を完了しなければいけません。
税額は申告書の記入により算出されます。
納税方法は
- 各種金融機関
- コンビニ
- ネットバンキング
- クレジットカード
など複数から選べます。ただし、税務署から納付書やハガキが送られてくるわけではないことに注意してください。
口座振替以外は、金融機関などで自主的に納税する必要があります。忘れないようにしてください。
大学生が転売ビジネスを始める4STEP！【おすすめはメルカリ】
こちらでは、未経験の大学生でもわかるように、転売ビジネスのやり方を紹介します。
- 扱うジャンルを決める
- 商品を仕入れる
- 商品を出品する
- 売れたら商品を発送する
ぜひ始めてみてください。
1.扱うジャンルを決める
転売ビジネスは、扱うジャンル選びから戦いが始まっています。そもそもの考え方として、売れるとわかっているものを取り扱うというのが重要です。
初心者におすすめな商材は以下のとおりです。
- 100円ショップの商品
- 古着
- 本・雑誌
- ジャンク品
- スマートフォン（iPhone）
自分の知識や興味がある領域から始めると、長続きしやすいですよ。
2.商品を仕入れる
仕入れは実店舗から仕入れる方法と、インターネット経由で仕入れる方法の2種類があります。
実店舗なら、実際に手にとって商品が見られるので安心です。
近所のブックオフやリサイクルショップを覗いてみましょう。
ブックオフ仕入れについては関連記事「【せどり】ブックオフ仕入れのコツは？効率的な仕入れ方法は？徹底解説！」にて詳しく解説しています。ぜひ参考にしてみてください！
近くに良い店が無かったら、仕入れはインターネットからでもOK。
複数の商品を簡単に見比べられたり、交通費がかからなかったりというメリットがあります。いつでもどこでもアクセスできるので、仕事が長引いて店舗が開いていない…という悩みとも無縁です。
フリマアプリやオークションサイトからリサーチしてみましょう。
メルカリ仕入れについては関連記事「メルカリ転売で圧倒的に安く仕入れる方法を初心者向けに解説！】」にて詳しく解説しています。ぜひ参考にしてみてください！
3.商品を出品する
商品を仕入れたら出品してみましょう。
以下のプラットフォームが使いやすく売れやすいのでおすすめです。
- メルカリ
- ヤフオク
- Amazon
商品によって得意なジャンルがありますが、まず初心者はメルカリから始めてみてください。2020年には利用者が月間1,700万人を突破したということもあり、あまり経験がない方でも売れやすい傾向です。
特に初心者が困るのが値付けでしょう。ライバルの販売価格やかかった経費から、利益が取れるラインを算出しましょう。
メルカリで高く売る方法については関連記事「メルカリで高く販売する方法はある？ポイントを徹底解説！」にて詳しく解説しています。ぜひ参考にしてみてください！
4.売れたら商品を発送する
売れたからといって気を抜かず、取引完了まで丁寧に対応しましょう。
特に梱包の仕方はクレームになりやすいので注意が必要です。配送中に破損したり雨濡れしたりするリスクを考慮して、緩衝材やOPP袋を用意すると良いでしょう。
また商品を発送したときには購入者にお礼のコメントを返信するなど、丁寧なやり取りを意識してください。
長く転売ビジネスを続けるには、思いやりの心が大切ですよ。
大学生が転売ビジネスをはじめるときの4つの注意点
転売ビジネスをはじめるときの注意点は4つです。
- クレジットカードを用意しておく
- 勉強が疎かになる
- 知識が薄いと違法転売となる
- 扶養内かどうかを確認する
順番に説明します。
1.クレジットカードを用意しておく
クレジットカードは転売ビジネスに必須です。なぜなら、手持ちの現預金以上に仕入れることが可能になるからです。
ビジネスを効果的に回す秘訣は「入金はなるべく早く、支払いはなるべく遅く」です。カード支払いを選択することで、売上で仕入れ価格をまかなえるので大きく稼ぎやすいです。
大学生におすすめなのが、楽天カードです。年会費無料・審査甘め・ポイントが付きやすいので、まだお持ちでない方はぜひ入会しておきましょう。
2.勉強が疎かになる
転売ビジネスに精を出しすぎて、学業がおろそかになってしまう点には注意しましょう。
結果として、留年したり好成績が条件の奨学金がもらえなくなってしまったりすると、そちらのマイナスの方が大きくなってしまいます。
もし覚悟を決めて転売に振り切るなら話は別ですが、お小遣い稼ぎ感覚ならばほどほどにしておいたほうが良いでしょう。
3.知識が薄いと違法転売となる
転売ビジネスは、ジャンルに多少の制限があります。流通させることに何らかの不都合があったり、専門性が高すぎたりするものは取り扱えない可能性があります。
たとえば、以下の商品の転売には注意しましょう。
- チケット：違法
- お酒：免許がなければ違法
- タバコ：法律に則った企業しか販売NG
- 医薬品：許可必要。多くのプラットフォームでNG
- 偽物のブランド品：違法
- 中古品：許可がなければ違法 など
特に注意すべきは最後の中古品です。ヤフオク仕入れメルカリ販売、ブックオフ仕入れメルカリ販売などの手法を取る場合は、必ず許可を取る必要があります。
必要な許可とは、古物商のことです。
最寄りの警察署に申請書を提出し、登録料を納めましょう。許可がおりるまでにだいたい2ヶ月〜3ヶ月かかるので、早めの申請がおすすめです。
詳しくは関連記事「中古せどり・転売で古物商は必要？逮捕される？取得のメリット・デメリットも解説！」にて解説していますので、ぜひ参考にしてみてください。
4.扶養内かどうかを確認する
親の扶養に入っている大学生は、売上が扶養の範囲内であるかを意識してください。
扶養控除から外れると、自分が税金を払う立場になります。大学生でも年間の所得が48万円を超えると親の扶養から外れるので確定申告が必要です。
また、両親の家計にも影響がでるかもしれません。
- 扶養が外れると大学生の扶養控除63万円が無くなる
- 控除できない分所得に対する税率があがる（所得税・住民税など）
- 会社からの家族手当がもらえなくなる
結果として、家計全体が苦しくなってしまうケースがあるので、総合的な判断を心がけましょう。
大学生も転売で利益を得たら確定申告が必要
大学生でも転売ビジネスでまとまった利益が出たら、税金を納めなくてはいけません。
学生時代からお金を稼ぐ体験をすると必ず将来の役に立つでしょう。確定申告も面倒に思うかも知れませんが、作成した経験は大きな糧になるはずです。
この記事を参考にぜひ、転売に挑戦してみてください。
大学生でも成功できる転売ビジネスについては関連記事「大学生の徳永くんがebay無在庫輸出×有在庫で月利110万円を突破しました」にて詳しく解説しています。ぜひ参考にしてみてください！
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